Бесплатный
Вопрос №526

Открытие валютного

Я Генеральный директор ООО, хочу торговать с Финами.

Могу ли я открыть евровый счет в российском банке? 


31 мая 2016, 10:40
Аркадий
г. Санкт-Петербург
5 ответов
Ответов от адвокатов: 5
Ольга Карачева
Санкт-Петербург
31 мая 2016, 10:53

Здравствуйте, конечно можете! 

Российским рублем оплата обязательна при расчетах между компаниями-резидентами.

В случае расчетов с иностранными компаниями Вы можете производить оплату Евро. 

Аркадий


Санкт-Петербург
31 мая 2016, 11:14

А для этого нужно предоставить/оформить какие-либо дополнительные документы? 

Аркадий


Санкт-Петербург
31 мая 2016, 11:28

Я слышал что то про паспорт сделки

Аркадий


Санкт-Петербург
31 мая 2016, 11:38

Я где то об этом читал в интернете

Аркадий


Санкт-Петербург
31 мая 2016, 11:51

И всегда ли он нужен? 

Яна Байкалова
Санкт-Петербург
8 июня 2016, 14:27

В соответствии с действующим законодательством, а именно ст. 20 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О валютном регулировании и валютном контроле" «Центральный банк Российской Федерации в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям и осуществления валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом может устанавливать единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. »

Инструкцией Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 30.11.2015) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2012 N 25103) (с изм. и доп., вступ. в силу с 27.02.2016) установлен порядок и требования к составлению паспортам сделок. В частности, паспорта сделок необходимы при проведении валютных операций, а  п. 5.2. Инструкции устанавливает, что паспорта сделок должны оформляться на  «контракты (кредитные договоры), сумма обязательств по которым равна или превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США».  


Алексей Сергатов
Уфа
5 ноября 2016, 22:05
Добрый вечер Аркадий!

Вы можете открыть валютный счет в любом банке.

Алексей Сергатов
Уфа
5 ноября 2016, 22:06
Не забывайте про ответственность по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ

6. Несоблюдение установленных порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации и (или) подтверждающих банковских документов, нарушение установленного порядка представления подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок, неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов -

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей; на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Алексей Сергатов
Уфа
5 ноября 2016, 22:07
Общество с ограниченной ответственностью «ПлитМетГруп» (далее – заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением к Территориальному Управления Федеральной службы финансово – бюджетного надзора в Челябинской области (далее – ответчик, административный орган) о признании незаконным и отмене постановления No 69.-11-59-38-2011/02-68 от 18.10.2011 о привлечении к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. (далее - Кодекс, КоАП РФ) в виде взыскания административного штрафа в размере по 40 000 рублей. Заявитель, не оспаривая факта совершения административного

2 правонарушения, ссылается на нарушение порядка привлечения к административной ответственности, предусмотренного ст. 25.1 КоАП РФ: составление протокола об административном правонарушении в отсутствие законного представителя общества без извещения его о времени и месте его составления. Представителем административного органа заявленные требования отклонены полностью, ссылаясь на совершение заявителем административного правонарушения в связи, с чем Общество привлечено к административной ответственности и отсутствие нарушений порядка привлечения к административной ответственности. В отношении довода заявителя о нарушении процедуры привлечения к административной ответственности Общества считает довод необоснованным, так как общество надлежащим образом извещено. Заслушав представителя административного органа, а также, исследовав все материалы дела, арбитражный суд УСТАНОВИЛ : Из материалов дела видно, что Обществом с ограниченной ответственностью «ПлитМетГрупп» заключен контракт No 166 от 26.11.2010г. с Индивидуальным предпринимателем Ищенко Олегом Александровичем (р.Казахстан) Паспорт сделки No 10110011/1626/0000/1//0 от 30.11.2010г. оформлен в ЗАО Коммерческий банк «Урал-Лига» Выпуск ввозимого товара с таможенной территории Российской Федерации был осуществлен 14.01.2011г. Судом установлено, что справка о подтверждающих документах Обществом представлена в банк 30.05.2011г., с нарушением срока на 102 дней. Факт нарушения срока представления справки о подтверждающих документах явился основанием для составления 04 октября 2011года в отношении Общества протокола No 69-11-59-38-2011/02-68 об административном правонарушении, предусмотренном частью 6 статьи 15.25 Кодекса. По результатам рассмотрения административного дела, в том числе протокола от 04.10.2011г. об административном правонарушении,

3 руководителем Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Челябинской области 18.10 2011года принято постановление No 69.-11-59-38-2011/02-68 , которым ООО «ПлитМетГрупп» привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 6 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 40000 рублей 00коп Согласно ч. 6 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок влекут наложение административного штрафа на юридических лиц от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей. Согласно положениям ч. 2 ст. 24 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию, которые предусмотрены статьей 23 настоящего Федерального закона; вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора. Согласно ч. 4 ст. 5 Федерального закона N 173-ФЗ единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления устанавливаются Банком России. На основании указанной нормы Центральным банком РФ принято Положение от 01.06.2004 N 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением

4 валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций", п. 2.1, 2.2., 2.4 данного Положения предусмотрена обязанность резидента в целях учета валютных операций по контракту и осуществления контроля за их проведением представлять в уполномоченный банк документы, подтверждающие факт ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации с двумя экземплярами справки о подтверждающих документах в срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации или вывозимых с таможенной территории Российской Федерации товаров, определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации. Справка о подтверждающих документах предусмотрена Центральным банком РФ в качестве одной из форм учета по валютным операциям для резидентов, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, Указанием от 10.12.2007 N 1950-У, вступившим в силу 27.01.2008. Как следует из материалов дела, между заявителем и ИП Ищенко О.А. (Казахстан) заключен контракт. По указанному контракту оформлен в уполномоченном банке ЗАО Коммерческий банк «Урал-Лига» паспорт сделки Таким образом, заявитель должен был представить в уполномоченный банк справку о подтверждающих документах, а также сам документ, подтверждающий факт вывоза товара с таможенной территории Российской Федерации не позднее до 16.02.2011г. однако обществом представлена в уполномоченный банк справка о подтверждающих документах 30.05...2011г., т.е. с нарушением установленного срока. Факт совершения административного правонарушения доказан административным органом и не оспаривается заявителем. Таким образом, в действиях общества органом валютного контроля доказан состав вменяемого административного правонарушения. Суд считает, что Обществом не предприняты достаточные меры для

5 своевременной подачи в уполномоченный банк паспорта сделки справки о подтверждающих документах Статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что лицо, совершившее административное правонарушение, может быть освобождено судом от административной ответственности при малозначительности совершенного административного правонарушения. Суд с учетом обстоятельств дела установил, что характер совершенного правонарушения, степень его общественной опасности и ущерба, причиненного охраняемым государством интересам, не позволяют сделать вывод о малозначительности совершенного обществом административного правонарушения и применении положений ст. 2.9 Кодекса. Порядок и срок привлечения к административной ответственности, который является обязательным для органов и должностных лиц, рассматривающих дела об административных правонарушениях, административным органом не нарушен. Довод заявителя о нарушении процедуры привлечения к административной ответственности, предусмотренной ст.25.1 КоАП РФ: составление протокола об административном правонарушении в отношении общества в отсутствии законного представителя без извещения его о времени и месте его составления судом отклоняется. По общему правилу дела об административном правонарушении рассматриваются с участием лица , в отношении которого ведется производство по делу . В его отсутствие дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении его о месте и времени рассмотрения дела и если не поступило ходатайство об отложении дела либо если такое ходатайство отклонено . В соответствии с Кодексом законными представителями юридического лица являются его руководитель, а также иное лицо, признанное в соответствии с законом или учредительными документами органом юридического лица (ч. 2 ст. 25.4 Кодекса). Указанный перечень законных представителей юридического лица является закрытым. Вместе с тем, Кодекс допускает возможность участия в рассмотрении дела об

6 административном правонарушении лица, действующего на основании доверенности, выданной надлежаще извещенным законным представителем, в качестве защитника. Такие лица допускаются к участию в производстве по делу об административном правонарушении с момента составления протокола об административном правонарушении и пользуются всеми процессуальными правами лица, в отношении которого ведется такое производство, включая предусмотренное ч. 4 ст. 28.2 Кодекса право на представление объяснений и замечаний по содержанию протокола. При рассмотрении дел об административных правонарушениях следует учитывать, что доказательством надлежащего извещения законного представителя юридического лица о составлении протокола может служить выданная им доверенность на участие в конкретном административном деле. Судом установлено, что протокол об административном правонарушении составлен при надлежащем извещения на 04 октября 2011 г. законного представителя лица, привлекаемого к административной ответственности: 16 сентября 2011года в адрес заявителя административным органом направлено уведомление No 69-11-31/2109 для подписания акта проверки и составления протокола об административном правонарушении. Указанное извещение получено заявителем 21 сентября 201года (л.д.81) Кроме того, принимавшая участие при составлении протокола Василевская Н.Я. была уполномочена генеральным директором общества генеральной доверенностью от 03.10.2011года с правом подписания акта проверки и составления протокола об административном правонарушении, что свидетельствует о выдаче доверенности на участие в конкретном административном деле. При таких обстоятельствах, нет оснований считать, что Общество не извещено о времени и месте составления протокола об административном правонарушении. Кроме того, заявителем пропущен процессуальный срок на обжалование оспариваемого постановления. Оспариваемое постановление принято 18 октября 2011года, административным органом направлено заявителю

7 20.10.2011года (л.д.88 ) и получено последним 26.10.2011года (л.д. 88 оборот), следовательно, заявление об обжаловании постановления могло быть подано не позднее 05 ноября 2011года . Фактически заявление подано 21 декабря 2011года В соответствии с ч. 2 ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения. Пропущенный по уважительной причине срок подачи заявления может быть восстановлен судом по ходатайству заявителя (ч. 4 ст. 198, ч. 2 ст. 208 АПК РФ). С ходатайством о восстановлении процессуального срока заявитель не обращался. Пропуск срока на обжалование является самостоятельным основанием для отказа в признании оспариваемого постановления незаконным и отмене. В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается. Руководствуясь ст.ст. 167-211, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд РЕШИЛ : В удовлетворении заявленных требований отказать Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течении десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме), через Арбитражный суд Челябинской области Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда httр://www.18aas.аrbitr.ru

dropcaretfooter_mailfooter_phonem_cm_fm_mm_tpwd-hidepwd-shows_bkmks_pubss_quests_srchs_statyandex_money