Бесплатный
Вопрос №3543

Получение налогового вычета по договору страхования жизни

Можно ли получить налоговый вычет по договору страхования жизни, если договор оформлен на меня, а оплату производил муж со своего расчетного счета? Та же ситуация по договору страхования жизни нашего ребенка.


14 сентября 2017, 12:10
Татьяна
1 ответ
banner
Ответов от адвокатов: 1
Сергей Кузнецов
Пермь
14 сентября 2017, 13:41
Здравствуйте, Татьяна!


Максимальный размер социальных расходов, с которых предоставляется вычет по НДФЛ, составляет 120 000 руб. в год, следовательно размер налогового вычета - до 15 600 руб. в год (13% от 120 000 руб.).

Порядок получения социального налогового вычета

1 способ: 

Самостоятельно оформить декларацию и заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС) по месту жительства. Возврат НДФЛ осуществляется по окончании налогового периода. Надо предоставить следующие документы:

- налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;

- документы, подтверждающие произведённую оплату взноса;

- копию страхового договора;

- копию лицензии страховой компании;

- заявление на социальный вычет.

Налоговая служба проводит проверку предоставленных документов в срок до трёх месяцев. Вычет будет перечислен на указанный в заявлении счёт в течение месяца после проверки.

Стоит обратить внимание на то, что клиент может получить налоговый вычет в течение трех лет после того, как им были произведены соответствующие расходы. Например, если клиент открыл программу в 2015 году, он может обратиться за вычетом, положенным ему за 2015 год, вплоть до 2019 года.

2 способ:

Если страхователь оплачивает взносы через бухгалтерию своего работодателя, можно подать заявление на вычет и получить деньги через работодателя. В этом случае налоговый вычет можно вернуть до окончания налогового периода в течение календарного года. Страхователь (работник) представляет налоговому агенту (работодателю) следующие документы:

- письменное заявление на предоставление налогового вычета;

- копию договора страхования жизни с приложениями и дополнительными соглашениями к ним (при наличии таковых).

При заключении страхователем договоров страхования жизни и оплаты взносов в пользу третьих лиц дополнительно представляются следующие документы:

- если в пользу детей (в том числе усыновленных) – копия свидетельства о рождении (документа об усыновлении);

- если в пользу детей, находящихся под опекой (попечительством) – копии документов, подтверждающих опекунство (попечительство);

- если в пользу супруга (супруги) – копия свидетельства о браке;

- если в пользу родителей (в том числе усыновителей) – копия свидетельства о рождении (документа об усыновлении).

dropcaretfooter_mailfooter_phonem_cm_fm_mm_tpwd-hidepwd-shows_bkmks_pubss_quests_srchs_statyandex_money